Многие предприятия предлагают счета с отсроченным налогом в качестве преимущества работы в компании. Депозиты на эти счета не облагаются налогом, пока вы не снимете деньги. Некоторые работодатели сопоставляют взносы сотрудников с отложенными налогами, а другие - нет. Пенсионные планы являются наиболее распространенной формой отложенного налогообложения, хотя некоторые компании также предлагают медицинские сберегательные счета, на которых сотрудники откладывают доллары до налогообложения для удовлетворения своих медицинских потребностей.
Доллары до уплаты налогов
Депозиты на счета с отложенным налогом обычно представляют собой доллары до налогообложения. Это означает, что ваш работодатель удерживает налоги на заработную плату, исходя из денег, которые остались после внесения депозита на ваш счет с отложенным налогом, что позволяет сэкономить ваши деньги на налогах на заработную плату. Например, предположим, что ваш валовой доход за период оплаты составляет 900 долларов. Если вы положите 100 долларов на пенсионный счет с отсроченным налогом и 50 долларов на счет здравоохранения с отсроченным налогом, вы заплатите налог на заработную плату только с 750 долларов своего дохода.
Налог на снятие средств
Когда вы снимаете деньги со своего счета с отсроченным налогом, вы указываете снятие средств, называемое распределением, как доход и платите с него налоги. Часто налоги, которые вы платите при снятии средств, меньше, чем вы бы заплатили, если бы вы не положили деньги на счет с отсроченным налогом. Это особенно верно, когда речь идет о пенсионных счетах - когда вы выходите на пенсию, вы обычно получаете гораздо меньший доход, чем во время работы, поэтому ваши выплаты облагаются налогом по более низкой ставке.
Штрафы
После того, как вы положите деньги на счет с отсроченным налогом, вы не сможете получить их обратно без штрафных санкций. Если вы снимаете деньги со своего пенсионного счета до достижения возраста 59 1/2 лет, вам обычно придется заплатить 10-процентный штраф в дополнение к налогам, которые вы платите со всего вашего дохода, включая ваше распределение. Если вы положите деньги на сберегательный счет с отложенным налогом на медицинское обслуживание, вы не сможете использовать их для других целей и можете потерять их, если не воспользуетесь ими в течение определенного периода времени.
Инвестиционные счета
Отложенные по налогам пенсионные счета являются инвестиционными счетами. Когда вы вносите деньги на пенсионный счет, поставщик плана вкладывает деньги. Вы можете выбрать один или несколько инвестиционных инструментов, предлагаемых планом. Если ваши инвестиции успешны, ваши деньги растут, так что, когда вы будете готовы выйти на пенсию, у вас будет гораздо больше денег, чем вы положили на счет. Медицинские сберегательные счета с отложенным налогообложением не являются инвестиционными счетами.
